Как единоразово получить налоговый вычет с покупки квартиры

Содержание
  1. Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры
  2. Налоговый вычет за квартиру:
  3. Как получить налоговый вычет за квартиру: видео
  4. Как рассчитать налоговый вычет за квартиру
  5. Пример расчет суммы НДФЛ к возврату
  6. Срок применения вычета
  7. Например
  8. Перечень документов для налогового вычета
  9. Как получить налоговый вычет через налоговую инспекцию
  10. Инструкция по получению вычета по налогу на недвижимость через налоговую инспекцию:
  11. Получение налогового кредита через своего работодателя
  12. Упрощенный налоговый вычет
  13. Налоговый вычет за квартиру
  14. Полная инструкция
  15. Как получить налоговую скидку на квартиру: краткое руководство
  16. Материалы: что такое вычет
  17. Когда возникает право на вычет при покупке квартиры?
  18. Документы для оформления вычета на квартиру
  19. Какими документами подтвердить расходы
  20. Когда подавать заявление
  21. Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?
  22. Величина вычета при покупке квартиры
  23. Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату с человека
  24. За какой период я ​​могу получить возврат налога?
  25. Как сделать вычет
  26. Как запросить возврат налога при осуществлении вычета

Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры

Россияне, уплачивающие НДФЛ, могут вернуть его часть после покупки квартиры дом средств, уплаченных в бюджет. Неважно, как приобретена недвижимость, на собственные средства или в ипотеку.

Расскажем, что нужно знать о налоговом вычете при покупке квартиры.

Налоговый вычет за квартиру:

Как получить налоговый вычет за квартиру: видео

Как рассчитать налоговый вычет за квартиру

Налоговые резиденты России (проживающие в стране не менее 183 дней в году и уплачивая налоги с заработной платы) может получать от государства до 13% от стоимости приобретаемой недвижимости. Если собственник квартиры не работает или не платит налоги как физическое лицо на УСН, возврат налога за счет вычета из недвижимого имущества невозможен, так как он не перечисляется в бюджет.

А налоговая скидка предоставляется по каждой квартире один раз каждому человеку. Существует предел, от которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн. руб. — при строительстве или приобретении жилья, 3 млн. руб. — при уплате процентов по ипотеке. Сумма вычета по налогу на недвижимость может составлять до 650 тыс. руб. : 260 тыс. руб. — при покупке квартиры и 390 тыс. руб. — проценты уплаченные по ипотеке.

Если стоимость квартиры менее 2 млн.руб. , вычет рассчитывается исходя из суммы покупки, а остаток может быть переведен на покупку других предметов. Вычет процентов по ипотеке возвращается один раз и применяется к одному объекту недвижимости.

Пример расчет суммы НДФЛ к возврату

Если квартира стоит 1,5 млн.руб. , то вычет стоимости Вашей покупки составит 1,5 млн.руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тысяч рублей уплаченного НДФЛ.

По цене квартиры можно вернуть 2 млн. рублей 260 тыс. руб. налог.

Если имущество дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн. руб. а возмещаемый налог составит 260 тыс. руб.

Проценты по ипотеке начисляются отдельно. IRPF будет возвращен из суммы, которая уже была переведена в банк.

Бывают случаи, когда в течение года невозможно использовать весь вычет. В этом случае остаток вычета может быть продлен на последующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не будет возвращен весь уплаченный подоходный налог. Вы можете продлить вычет на любой период, пока государство не выплатит всю сумму, причитающуюся в соответствии с законом.

Любой из супругов может вернуть средства за дом, который был куплен во время брака. Всего семья сможет получить до 1,3 млн рублей. Кроме того, родители, если они оплачивают долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Расходы на часть ребенка до 18 лет, оплачиваемые родителями, не увеличивают лимит вашего вычета, а включаются в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. В качестве расходов родителей учитываются только расходы на долю ребенка. Когда ребенку исполняется 18 лет и в будущем он покупает собственную квартиру, он сохраняет за собой право на собственную вычет в полном размере.

В каких случаях НЕ ПОЛУЧАЕТ налоговый вычет за квартиру:

  1. Налоговый вычет за недвижимость не будет возвращается, если оплата строительства (приобретения) жилья будет осуществляться работодателем или иными лицами, материнского капитала , а также за счет средств бюджета .
  2. При покупке квартиры у родственников (родственников) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: лицо, его супруг, родители (в том числе усыновленные), дети (в том числе усыновленные), сводные и сводные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. Я имею в виду, ты можешь купить маме квартиру. или сестра, но вы не можете получить вычет за эту транзакцию. При этом вы можете получить вычет при покупке недвижимости у свекрови или брата жены.
  3. Вы не можете получить вычет за унаследованную или подаренную квартиру, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили свою налоговую базу.
  4. Участники военной ипотеки вообще не могут воспользоваться вычетом, так как государство отдает им часть суммы на жилье.

Срок применения вычета

Вы можете применить налоговый вычет при покупке недвижимости на вторичном рынке сразу после регистрации сделки. Если квартира была куплена в новостройке, подать документы можно после ввода дома в эксплуатацию и подписания договора. прием и передача жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченные вами налоги или ежемесячные платежи НДФЛ в в течение года.

Возврат налога возможен только за календарный год, в котором возникла претензия, и за последующие годы. Налоговый вычет не может быть применен к недвижимому имуществу в годы, предшествующие году, в котором возникло право на вычет. Ограничений по срокам вычета нет: если вы купили дом в прошлом году, но не взяли вычет сразу, вы можете купить квартиру сейчас, через десять лет и через 20 лет. Однако стоит помнить, что подоходный налог будет возвращен максимум за последние три года.

Новостройка была оплачена в 2016 году, а право собственности на нее оформлено только в 2018 году. Право на вычет появился в 2018 году. В 2020 году собственник сдает декларацию за 2019 и 2018 годы. НДФЛ, уплаченный в этот и последующие годы, будет возвращен, но не за 2017 год, так как права на вычет тогда не было. .

Квартира приобретена в 2017 году, тогда же на нее было оформлено право собственности и принято решение о проведении вычета в 2020 году. Возможен возврат налога за 2019, 2018 и 2017 годы.

Единственным исключением из этого правила является перечисление вычета пенсионерам . Они могут получить вычет не только за тот год, в котором они приобрели недвижимость и формально владели ею, и последующие годы, но и за предыдущие три года.

Например

Пенсионер которые купили в 2019 году квартиру и в том же году вышли на пенсию. В результате налог больше не выплачивает доход и не сможет вернуть его в последующие годы, так как ничего не перечисляет в бюджет. Тем не менее, вы имеете право требовать вычет в течение многих лет 2018, 2017 и 2016 и возместите подоходный налог с населения, уплаченный до того, как вы вышли на пенсию и купили дом. Пенсионеры, которые работают, тоже имеют это право: даже если они платят НДФЛ, они все равно могут вернуть его за три года до покупки квартиры.

Перечень документов для налогового вычета

Для начала нужно закрыть сделку по покупке дома. Тогда пусть налоговая инспекция сообщит вам, что вы имеете право на вычет. И это право должно быть подтверждено документально и доказано, что вы совершили покупку.

Для применения вычета на недвижимость при покупке квартиры необходимы следующие документы:

  • Декларация по НДФЛ по форме 3-НДФЛ (бланк можно оформить в налоговой инспекции или на ее сайте);
  • подтверждение доходов по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
  • договор купли-продажи жилья;
  • свидетельство о праве собственности (или декларация ЕГРН);
  • акт приема-передачи налогоплательщику квартиры (доли в ней);
  • документы, подтверждающие расходы на приобретение имущества (выписки банка, расписка продавца после получения денег);
  • паспорт;
  • свидетельство о браке (если квартира была приобретена в период брака).

После получения вычета процентов по ипотечному кредиту необходимо предоставить:

  • договор с кредитной организацией;
  • график погашения кредита и выплаты процентов за пользование заемными средствами.

Вы можете отправить копии всех документов, но всегда есть оригиналы лучше иметь при себе.

Как получить налоговый вычет через налоговую инспекцию

Вы можете обратиться в налоговую инспекцию для получения вычета по недвижимости. В этом случае необходимо дождаться окончания года, в котором недвижимость была приобретена. Этот способ подходит для тех, кто хочет получить крупную сумму сразу. Полученные средства можно использовать для ремонта квартиры, покупки мебели, совершения более крупных покупок или досрочного погашения жилищного кредита.

Читайте также:  Prime gaming как получить без карты

Инструкция по получению вычета по налогу на недвижимость через налоговую инспекцию:

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

2. Получить подтверждение в бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилище:

  • при строительстве или приобретении многоквартирного дома — свидетельство о государственной регистрации права на многоквартирный дом ;
  • при покупке квартиры или комнаты — договор купли-продажи квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или комнаты (доли в ней) налогоплательщику либо подтверждение о государственной регистрации права на квартира или комната (доля/доля в ней);
  • при приобретении земельного участка для строительства или возведения жилья (долей/долей в нем): свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю или доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на многоквартирный дом или доля или доли в нем;
  • при уплате процентов по кредиту: объективный договор займа или кредитный договор, договор залога, график погашения кредит (займ) и процентные платежи.

4. Подготовить копии платежных документов:

  • , подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении недвижимого имущества (квитанции об оплате, выписки из счет о зачислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, квитанции и денежные средства, записи о покупке материала у физических лиц с указанием адреса и паспортных данных продавца и другие документы);
  • документальное подтверждение уплаты процентов из объективного договора займа или договора займа, договора залога (могут быть использованы выписки с лицевых счетов налогоплательщика, подтверждение организации, предоставившей заем, об уплаченных процентах за пользование займом) .

5. При приобретении недвижимого имущества в совместную собственность подготовьте:

  • копию свидетельства о браке;
  • письменное заявление (договор) о соглашении сторон — участников сделки о распределении суммы налогового вычета на недвижимость между супругами.

6. Представить заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на вычет при покупке, в налоговую инспекцию по месту жительства. недвижимость.

Получение налогового кредита через своего работодателя

Вы также можете получить налоговый кредит по налогу на недвижимость через своего работодателя. Документы нужно подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае подавать декларацию по форме 3-НДФЛ не нужно. Вычет будет производиться на основании уведомления. Государственная инспекция выдает указанный документ по требованию. Работодатель не стучит НДФЛ с заработной платы, до момента выплаты предела причитающейся компенсации. Эти средства могут быть использованы для оплаты ежемесячных платежей по ипотеке.

Инструкции для получения кредита по налогу на имущество через работодателя:

  1. В любой форме , написать заявление на получение уведомления налогового органа о праве на вычет имущества.
  2. Подготовьте копии документов, подтверждающих право на вычет по недвижимости.
  3. Отправьте полный пакет документов в налоговую инспекцию по месту жительства.
  4. Через 30 дней вы получите уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет по недвижимости.
  5. Предоставить работодателю уведомление, выданное налоговой инспекцией. Документ станет основанием для неудержания НДФЛ с заработной платы работника до конца года.

Упрощенный налоговый вычет

В России упростили получение налогового вычета по налогу на прибыль физических лиц при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь для получения вычета заявителю достаточно заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика и оно будет сформировано автоматически.

Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте Федеральной Служба доходов сможет получать такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости подачи справки 3-НДФЛ и пакета документов, подтверждающих право на вычет. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к нужным источникам, например, в банк, предоставивший кредит или через который были переведены деньги.

По данным новых правил, проверка со стола будет 30 дней с момента подачи заявления на налоговый вычет, а деньги будут переведены на счет в течение 15 дней после ее завершения.

Как получить упрощенный налоговый вычет онлайн: подробнее в инструкции от РБК-Недвижимость

Источник

Налоговый вычет за квартиру

Полная инструкция

Государство готово дать вам 520 тысяч рублей. Берите.

Вы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег. Всего из бюджета можно получить 260, а то и 520 тысяч рублей.

В этой статье речь пойдет только о налоговом вычете при покупке квартиры. Про завершение, проценты по ипотеке, строительство дома и объявления — отдельно. Подпишитесь, чтобы не пропустить новые материалы.

Вычет на недвижимость при покупке квартиры означает, что вам вернут уплаченный подоходный налог. Государство готово возместить НДФЛ с ваших расходов, но не более 2 млн рублей — это 260 тысяч. На такой же вычет имеет право и муж — всего это будет 520 тысяч рублей.

Как получить налоговую скидку на квартиру: краткое руководство

  1. Проверьте все условия для вычета. Получить налоговый вычет можно только при соблюдении всех требований.
  2. Разберитесь в нюансах вашей ситуации. Ссылки на кейсы можно найти в статье.
  3. Выберите способ получения вычета: от налоговой инспекции или от работодателя.
  4. Подготовить сопроводительные документы согласно списку пунктов: скопировать и отсканировать, Держите оригиналы под рукой.
  5. Заполнить заявление 3-НДФЛ или запрос на уведомление.
  6. Направить документы в налоговую инспекцию: лично, по почте или через личный кабинет налогоплательщика.
  7. Дождаться поступления денег на счет или собрать и взять на работу.
  8. Отследите остаток вычета, чтобы получить следующую часть подоходного налога с населения в следующем году.

Материалы: что такое вычет

Если вы работаете официально и получаете зарплату, платите НДФЛ. Обычно это 13%. И даже если ваш работодатель удержит эти деньги и перечислит их в бюджет, вы должны будете заплатить эти деньги сами.

Налоговый вычет — это возможность взыскать часть уплаченного НДФЛ из бюджета. Принцип работы такой: государство признает, что вы потратили часть своего дохода на что-то полезное, и позволит вычесть эту сумму из вашего налогооблагаемого дохода. В результате налогооблагаемая база уменьшается и вам какое-то время не нужно платить налоги, либо появляется переплата, которая возвращается на ваш счет.

Для получения вычетов вы должны быть налоговый резидент, платите НДФЛ и имеете справку о том, что вы потратили деньги на что-то требуемое государством: купили дом, оплатили лечение или образование, пожертвовали на благотворительность. если вы являетесь индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе налогообложения, то вы не платите НДФЛ; является другим подоходным налогом и не подходит для вычета. Если вы не являетесь резидентом, на вас ничего не распространяется вычет.

Существует несколько типов вычетов. Это, например, социальные, родовые, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы имеете право на вычет на недвижимость. Правила, которые применяются к налоговому вычету при покупке недвижимости, не действуют для других видов.

Кроме возврата подоходного налога при покупке квартиры, есть возврат при ее продаже; это другое, не поймите неправильно. Они не заменяют и не отменяют друг друга.

Когда речь идет о вычетах, используются два понятия: сумма вычета и сумма налога, подлежащая возврату. Сумма вычета – это то, насколько государство позволяет вам уменьшить свой доход при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько денег вы реально вернете из бюджета. Проще говоря, сумма возврата составляет 13% от суммы вычета.

Когда возникает право на вычет при покупке квартиры?

Вы можете претендовать на вычет, только если несколько условий соблюдены.

Вы являетесь налоговым резидентом России. Вы проживаете в России не менее 183 календарных дней в году.

Вы оплатили квартиру и можете подтвердить это документально. Заработная плата может быть полной или частичной, но обязательно обязательной: размер вычета зависит от фактических расходов. Вы не можете взять вычет за унаследованную или подаренную квартиру, потому что вы ничего не тратили, тем самым не уменьшая свой налогооблагаемый доход. Участники военной ипотеки также не могут воспользоваться вычетом вообще, так как государство предоставляет им часть суммы квартиры.

Есть документы на право собственности. В случае с новостройкой это может быть акт приема-передачи квартиры. Однако соглашение о членстве не сработает. вы внесли полную сумму, вам придется ждать передачи квартиры.

Если застройщик передал квартиру после 1 января 2022 года, применяются новые правила. Право на вычет возникает после подписания передаточного акта, но оформить вычет можно только после регистрации в ЕГРН. Раньше можно было не ждать регистрации.

Читайте также:  3ds аутентификация что это как получить

На вторичное жилье право собственности должно быть подтверждено выпиской из ЕГРН. Документы на квартиру необходимо предъявить вам или вашему супругу. Квартира мамы не подлежит вычету, даже если она фактически ваша и вы за нее заплатили.

Продавец не является вашим близким родственником. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не предусмотрен. Вы можете купить квартиру для своей матери или сестры, но вы не можете получить вычет по указанной сделке. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, от вычета они точно откажутся. Добросовестность здесь не поможет; это уже доказано в Верховном суде.

Скрыть покупку от взаимозависимых лиц не получится: налоговая проверит отношения на солидарной основе. Если между родственниками нет взаимозависимости и по другим причинам, они будут решать ее и требовать возврата денег.

Для целей налогообложения свекровь не является матерью. Так что за договор с мамой вычет не возьмут, а вот за договор со свекровью вы можете получить вычет. У брата квартиру с вычетом купить нельзя, а у брата жены можно. Дальше думайте сами.

В зависимости друг от друга могут находиться не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и исход сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это теоретически: налоговикам придется доказывать.

При покупке квартиры у сына маминой подруги возможен возврат налога.

Вы не воспользовались своим правом на вычет ранее. Имущественный вычет при покупке квартиры имеет лимит и каждый получает его пожизненно. Вычет сверх лимита не может быть использован повторно. Если вы уже подали налоговую декларацию при покупке квартиры и у вас нет остатка вычета, все, нет, можете не читать дальше.

Квартира в России. Тут добавить нечего.

Документы для оформления вычета на квартиру

Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама сверит их с базами данных. Если у вас возникнут вопросы, вас спросят об оригиналах, позвонят и отвезут. Но это случается редко; обычно достаточно сканов, поданных через личный кабинет или копий, сохраненных вместе с декларацией.

Перечень документов для оформления вычета:

  1. Выписка из ЕГРН.
  2. Копия договора о приобретении недвижимого имущества и запись об его отчуждении.
  3. Платежные документы (платежные квитанции, выписки банка о зачислении денег на счет продавца, квитанции, товарные и кассовые чеки).
  4. Справка о доходах и суммах налогов физического лица, если она подана, ранее называлась 2-НДФЛ. Справку можно получить в бухгалтерии на работе или скачать из личного кабинета на сайте налоговой, если она там появилась. Чтобы узнать, перейдите на вкладку «Доход». Информация о доходах за прошлый год появляется на сайте налоговой с июня следующего года.
  5. Заявление о разделе вычета между супругами, если они получили квартира в браке.

Какими документами подтвердить расходы

Вычет не будет предоставлен, если вы не подтвердите, что тратили деньги на квартиру. А так как денежные доходы обычно не превышают квартиру, придется дополнительно позаботиться о необходимых документах.

В НК указано несколько вариантов подтверждения: квитанции, квитанции, банковские платежи. Этот список открыт; вы можете предоставить дополнительные документы.

Платежные документы имеют несколько нюансов, о которых вам не расскажет ни риелтор, ни налоговый инспектор. Обычно они появляются при вычитании, так что уже поздно что-либо исправлять.

Благодарность. Платеж можно подтвердить квитанцией, причем обычной, нотариально заверенной. Главное, чтобы в нем была вся информация о квартире и продавце, его подпись, сумма и дата перевода денег. Квитанция должна быть написана от руки: если риелтор дает вам копию с компьютера, лучше отказаться и попросить продавца написать ее лично. Это важно не только для дедукции.

Контракт. Подтвердить уплату вычета по договору можно, если в нем есть пункт о том, что продавец получил деньги. Договор должен быть нотариально заверен; это также доказательство оплаты. Квитанцию ​​представлять не обязательно.

Минфин не против подтверждения расходов даже по договору, не заверенному нотариально. В нем достаточно указать, что платежи за квартиру произведены в полном объеме, покупатель перечислил, а продавец получил всю сумму.

Но лучше взять квитанцию. Это не вычет: Верховный суд считает, что упоминание о расчете в договоре не подтверждает факт оплаты. Продавец может потребовать возврат квартиры или снова попросить деньги.

Банковские документы. Квитанции и банковские выписки подходят для подтверждения оплаты через банк. Информационное письмо из банка не подойдет. Сохраняйте чеки и накладные.

Когда подавать заявление

Вместе с декларацией или заявлением необходимо предоставить документы, подтверждающие право на налоговый вычет при покупке квартиры. Если вы размещаете выписку в личном кабинете, вы можете прикреплять туда файлы. Если вы приносите его лично или по почте, вы можете получить обычные ксерокопии. Они будут рассмотрены налоговой инспекцией.

Копии будут использованы для проверки. Если налоговая захочет проверить информацию, она запросит ее по своим каналам: Росреестр, ЗАГС, нотариусы или пенсионный фонд.

Если нужны какие-то оригиналы документов или чего-то не хватает, инспектор может позвоните и спросите о них. Поэтому в заявлении обязательно должен быть указан реальный номер телефона для связи, а оригиналы должны быть под рукой.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет при покупке квартиры квартиру можно получить только один раз. Это значит, что каждый человек сможет вернуть максимум 260 тысяч рублей НДФЛ при покупке дома без учета процентов по ипотеке, то есть 13% от 2 миллионов рублей.

Если квартира стоит меньше свыше 2 млн. руб., вы можете вернуть 13% от фактической стоимости. Если недвижимость дороже, то вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн рублей, а возврат налога составит 260 тысяч рублей.

Но остаток вычета при покупке квартиры его можно перевести на другие объекты на некоторое время.

Перенести остаток вычета на другие объекты можно только при покупке квартиры. С процентами по ипотеке не получится — этот вычет предоставляется только на один объект.

Величина вычета при покупке квартиры

Вычет при покупке квартиры равна сумме ваших расходов . Но государство не желает возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит: с 2008 года по 2 млн рублей на человека.

Лимит имущественного вычета означает, что вне зависимости от региона и фактической стоимости квартиры человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей, т.е. 260 тыс.

Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату с человека

Цена за квартиру Сумма вычета НДФЛ к возмещению
1 500 000 Р 1 500 000 р 195 000 р
2 000 000 р 2 000 000 р 260 000 р.
3 000 000 р. 2 000 000 р. 260 000 р.
R5 000 000 R2 000 000 006 R

Перенос остатка на другие объекты. До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Бывало такое один раз в жизни и только на квартиру. Если стоимость квартиры меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя перевести на другой объект; эти деньги были «сожжены» и 13% от неиспользованной суммы никогда не могли быть принято.

Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн руб. Предоставили вычет в размере фактических расходов и получили 13% от этой суммы наличными, всего 195 тыс. руб. Полный лимит отчислений он не использовал — в 2 миллионах оставалось еще 500 000 рублей. Однако 65 000 рублей налогов он не вернет, даже если купит еще одну квартиру в 2022 году. Право на вычет использовано, остаток не может быть передан. И хотя правила изменились, они не распространяются на тех, кто заявлял о своем праве на вычет до 2014 года.

С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к одному объекту и остаток может быть перенесен на другие объекты.

Если вы купили квартиру за 1,5 млн. гос.

Пределы и условия вычета определяются годом, в котором возникло право на вычет. Не по периоду, когда вы оплатили квартиру в новостройке или подали заявление, а когда получили купчую или свидетельство о праве собственности.

Например, в 2007 году лимит вычета составлял 1 млн руб. Если вы имели право на вычет в 2007 году и востребовали его только в 2022 году, вы вернете максимум 130 000, даже если цена квартиры 2 миллиона и выше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.

Однако вы не обязаны применять вычет за конкретную квартиру. Вы все равно не можете об этом сообщить, купите другую квартиру (даже если предыдущую продадите) и даже тогда пользуйтесь правом вычета с повышенным лимитом и возможностью перевода остатка на др. объекты. Если налог вам уже возвращен, вы не можете отказаться от вычета и применить его к другой квартире в большем размере.

Читайте также:  Как лгбт получить политическое убежище

Перенос остатка на следующий год. Чтобы воспользоваться полным вычетом за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит все 2 миллиона и можно будет сразу собрать максимально возможную сумму налогов — 260 тысяч. Однако это распространяется не на всех, поэтому использовать весь вычет за один год, как правило, не представляется возможным.

Остаток вычета может быть перенесен на другие годы до его полного возмещения налогоплательщику. . уплатил НДФЛ.

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход 1 млн рублей в год, вычет распределяется на два года. А если при той же цене за квартиру годовой доход составит 500 тысяч рублей, то НДФЛ придется вернуть в течение четырех лет. Продлить вычет можно на любой срок, пока государство не вернет 13% от общей стоимости квартиры.

Срочный вычет на 4 года для пенсионеров. Если вы покупаете квартиру на пенсии, вы можете заплатить дополнительный налог за год, в котором вы купили квартиру, и за предыдущие три года. Пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года; ни у кого больше нет таких привилегий. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег. Неважно, работает пенсионер или нет. Когда вы получаете пенсию, вы платите НДФЛ сразу в течение четырех лет.

Эта ставка необходима для того, чтобы пенсионер получал больше денег при получении налогооблагаемого дохода. А мог бы вернуть налог за более длительный срок и при этом копить на квартиру. Если вы будете получать только пенсию, вы перестанете платить НДФЛ и не сможете ничего отчислять из бюджета.

За какой период я ​​могу получить возврат налога?

Налог могут быть возвращены только за три года до года, в котором декларация была подана. Однако не ранее года, в котором возникло требование о вычете. Вот как это работает.

Пример проверки перед заголовком. Новостройка оплачена в 2018 г., право собственности не оформлено до 2020 г. Право на вычет появилось в 2020 г. В 2022 г. собственник подает декларацию за 2021 и 2020 гг. Уплаченный НДФЛ за этот и последующие годы будет подлежит возврату, а за 2019 год не возвращается, так как права на вычет на тот момент не было, хотя расходы уже были.

Пример с вычетом на три года. Если вы купили квартиру в 2019 году и одновременно зарегистрировали свою собственность, но так и не подали декларацию, вы можете подать три декларации в 2022 году: за 2019, 2020 и 2021 годы. За эти три года налог будет возвращен.

Пример с долгосрочной покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах. Например, вы купили дом в 2016 году, а о вычете узнали только в 2022 году. Затем вы можете подать декларацию за 2021, 2020 и 2019 годы, т.е. за предыдущие три года. Вычет не может быть предоставлен за каждый год со дня покупки квартиры, и налог, уплаченный в 2016-2018 годах, также не будет вычтен из бюджета. Но нет ничего плохого в том, чтобы взять все 13% от стоимости квартиры: если остаток на 2022 год, то его можно истребовать и по декларации или из работодатель.

Бывает, что вычет вспоминают после ухода на уплату подоходного налога. Например, в год покупки квартиры он получил зарплату, а через какое-то время собственник уволился или стал предпринимателем на УСН — НДФЛ не платит. Декларацию подать не получится, так как нет 13% налога. В этом случае все еще применяется правило трех лет. Если срок подачи декларации прошел, подать декларацию и вернуть налог за старые периоды уже невозможно.

Как сделать вычет

Чтобы получить имущественный вычет, подать 3 декларации по подоходному налогу с населения в налоговую инспекцию или уведомить работодателя о праве на вычет.

Как сделать вычет из декларации. В следующем году или в любой другой год после покупки квартиры вам необходимо подать декларацию о доходах за 3 человек. Форма декларации должна соответствовать году, за который должен быть объявлен налог. Формы меняются, так что следите. Хотя формально неправильная форма не является основанием для отказа в вычете, могут быть дополнительные строки, коды и даже структура расходов.

Правильную форму декларации 3-НДФЛ можно найти на сайте nalog.ru Веб-сайт. Пакет документов можно отправить через личный кабинет налогоплательщика. Вам даже не нужно никуда идти. Налоговая инспекция проверяет декларацию до трех месяцев, а затем возвращает налог на счет.

Декларация не может быть подана в том же году, в котором была куплена квартира, только в последующие периоды. Если вы купили квартиру в апреле 2022 года и решили вернуть НДФЛ в исповедь, ты получишь ее через год. За это время из вашей зарплаты будет вычтено 13% и перечислено в бюджет.

Декларацию только по вычету можно сдавать в любой день: ограничений по времени в течение года нет. Однако, если доход признан, о нем необходимо сообщить до 30 апреля следующего года. Возможна подача нескольких деклараций за один и тот же период, но каждая последующая будет считаться обновленной и должна содержать всю необходимую информацию из предыдущей. Если указанная выше информация не будет указана, она будет недействительной.

Как оформить вычет работодателем. Возврата НДФЛ при покупке квартиры ждать следующего года не нужно. Вы можете сразу перестать платить налоги и получить прибавку. Для этого необходимо получить уведомление о праве на вычет.

Подать заявление в налоговую: бланк находится в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется в электронном виде. Там же приложите копии документов и подпишите их ЭЦП. Ключ подписи будет сгенерирован прямо в вашем аккаунте.

Налоговая инспекция пришлет вам уведомление в течение месяца. Возьмите его на работу и немедленно перестаньте платить налоги. Не нужно ждать год и заполнять непонятные страницы в декларации: не нужно подавать подоходный налог за 3-х физических лиц.

Помимо отсутствия вычета НДФЛ, у них еще и есть вернуть весь вычет с начала года. Если вы купите квартиру в сентябре 2022 года и получите уведомление о праве на вычет, то с января вам вернут весь НДФЛ, который вы уплатили за девять месяцев. вычитается.

Если у вас несколько работодателей, вы можете отправить несколько уведомлений и не платить налоги везде. Но важно, чтобы с каждым работодателем заключался трудовой договор. По гражданскому законодательству вернуть НДФЛ таким способом не получится; вы должны подать декларацию.

Уведомление о праве на вычет действительно до конца года. Так что придется покупать новый. Если место работы меняется в течение года, уведомление также необходимо подавать повторно. Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз не нужно будет подавать копии документов.

Как запросить возврат налога при осуществлении вычета

Когда госказначейство проверит декларацию и подтвердит право на вычет, переплата налога на прибыль будет произведена на лицевой счет налогоплательщика — физического лица. Это означает, что бюджет вам должен деньги: вы можете их вернуть.

Возврат налога производится по запросу. Этим документом налогоплательщик как бы говорит налоговой: «У меня есть переплата, верните ее на мой счет в таком-то банке». А налоговая вернет деньги.

Запрос на налоговую декларацию можно заполнить двумя способами: через форму в личном кабинете или на бланке. Для этого запроса существует утвержденная форма. С 2021 года это часть выписки.

Через форму в личном кабинете. В разделе «Мои налоги» есть блок «Переплата». А на нем — кнопка «Назад». Появляется при наличии на лицевом счете возмещаемого налога. Запрос создается нажатием этой кнопки.

В запросе необходимо указать информацию об учетной записи для возврата налога.

Налог в запросе должен быть возвращен в течение 30 дней с момента его предъявления. Однако этот срок начинает исчисляться только после завершения аудита участка. Иногда в личном кабинете до окончания проверки появляется сообщение о переплате. пока не будет получено сообщение о завершении проверки, запрос не будет обработан.

Пример завершенного запроса на возврат IRPFXLS, 522 КБ

Источник

Поделиться с друзьями
Решатор